Налоги на дачи, дома и коттеджи. Сколько должен платить собственник? на сайте Недвио

Вместе с покупкой земельного участка, дачи или коттеджа, владелец берет на себя обязательства не только содержать новые приобретения, но и платить налоги. В собственности покупателя частного дома учитывается помимо самого здания также участок под ним. Следовательно, в государственную казну платится два вида налогов – на дом и на землю.

Давайте разберемся в нюансах каждого налога и определим обязанности лица, вступающего в право собственности.

Размер налогов. Где искать ответы?

Нормы налогового законодательства в общих чертах содержатся в Налоговом кодексе РФ. Это свод правил, понятий и взаимосвязей, которые дают ответы на вопросы общего характера.

Ставки, льготы и требования по уплате налога за конкретный участок содержатся в нормативных документах органов местной власти. Следовательно, в них можно найти конкретику по вопросам налогообложения по тому или иному участку.

Примечательно, что документы имеют краткосрочную силу и могут отменяться новыми актами, поэтому при внесении платы стоит учитывать самые новые редакции документов. Если вносятся изменения в правила и подзаконные акты, органы уведомляют об этом собственников.

Кто и когда обязан платить налоги?

При заключении сделки купли-продажи на дом и участок, под налогообложение попадают и покупатель, и продавец. Каждый несет обязательства перед государством. Продавец недвижимости должен заплатить налог НДФЛ, так как он получает денежную прибыль со сделки. Ставка на доходы физического лица фиксированная, и составляет 13% от суммы, указанной в договоре.

При желании уйти от уплаты этого налога, некоторые собственники оформляют куплю-продажу через договор дарения. Стоит учесть, что в данном случае, обязанность оплатить НДФЛ ложится на покупателя. В этой цепочке есть исключения – от взыскания освобождаются близкие родственники и лица, владеющие данной недвижимостью на протяжении длительного срока (более 5-ти лет).

Если участники сделки хотят освободиться от налогообложения, им необходимо предоставить доказательство своего родства и подкрепить это документами. Уплата налога осуществляется во время переоформления документов. Узнать все нюансы можно непосредственно у нотариуса.

Налогообложение земельных участков

Приобретая загородный дом, покупатель получает в свое распоряжение земельный участок (придомовую территорию). Данные по нему уже есть в налоговых службах, у него есть кадастровый номер и определенные границы.

При этом, налог на землю новый собственник обязан платить в следующих случаях:

• если участок приватизирован;
• получен на правах бессрочного использования;
• находится в пожизненном владении.

Оплачивать налог на землю необходимо ежегодно. Расчет суммы производится индивидуально, в зависимости от кадастровой стоимости участка. Налоговый кодекс устанавливает максимально допустимые пределы ставок. Найти ограничения можно в ст. 394.

Если вы покупаете дом на земле, не попадающей под категории сельхозземель, ЛПХ, КФХ, то размер ставки для ежегодной оплаты составит максимум 0,3% от кадастровой стоимости участка. Узнать ее можно на сайте: pkk5.rosreestr.ru.

Порядок уплаты

Наличие построек на участке является вторичным, так как собственник может покупать землю под застройку или получить в распоряжение участок с домом на нем.

Если вы приобрели землю и построили на ней дом, то платить за него налог нужно в следующем отчетном периоде. К примеру, построив дом осенью 2017 года, вы платите с начала 2018 года. При этом, дом считается построенным, лишь после введения в эксплуатацию и получения соответствующих документов.

При покупке дома на участке, сумма налога за текущий год разделяется между продавцом и покупателем. Как правило, внести платеж нужно до ноября текущего года.

Если вы беспокоитесь по поводу сроков оплаты, помните, что налоговые службы рассылают об этом уведомления. Сумма налога, которую вы заплатите в конкретном случае, зависит от инвентаризационной стоимости недвижимости. Эта цифра указана в документах по технической инвентаризации дома. Сведения об объекте налоговая получает автоматически от ведомственных организаций.

Как платится налог на землю?

Собственнику земельного участка не обязательно рассчитывать платеж самостоятельно. Ответственные органы составляют уведомление о дате и сумме платежа на основе имеющихся в базе сведений. Ставка зависит от действующих норм закона в регионе. Уведомление отправляются собственнику заранее (за 3 налоговых периода).

Если вы не получаете квитанции от налоговиков, то, в последующем, вы можете компенсировать недостающую сумму, но не более чем за 3 года владения имуществом. Осуществлять самостоятельный расчет налогов обязаны лишь частные предприниматели и организации.

Какие есть льготы?

На данный момент предусмотрены следующие льготные условия земельного налогообложения для участков с домами:

1. От уплаты освобождаются религиозные, общественные организации, сообщества инвалидов (с членским составом более 80% людей с ограниченными физическими возможностями) и благотворительные объединения;
2. Освобождаются территории, на которых проживают малочисленные народы (Дальний Восток, Сибирь). Это земли для культурного развития, хозяйствования и сохранения образа жизни коренных жителей;
3. Льготное налогообложение (снижение налоговой базы на 10 тыс. руб.) предусмотрено для категорий ветеранов и инвалидов Великой Отечественной войны и боевых действий, людей с ограниченными физическими возможностями с детства, обладателей звания Героя Советского Союза, полных кавалеров ордена Славы и Героев РФ, а также инвалидов I, II, III группы.

На примере можно рассмотреть, как работают ограничения и льготы: если кадастровая стоимость равна 1,5 млн руб. для участка в Московской области, то с учетом ограничения в 0,3% и льготы для инвалида, налог составит:

(1 500 000 – 10 000) х 0,3% = 1 470 руб

Эту сумму собственник участка обязан заплатить за год.

Как платится налог на недвижимость (дачи, дома, коттеджи) ?

Во-первых, в категорию таких объектов попадает не только дом или коттедж, сюда также относятся придомовые постройки, хозяйственные помещения, гаражи, а также доли во владении подобным имуществом.

Данные о ваших активах находятся у органов, проводящих инвентаризацию. Уполномоченные лица подают обновленные данные каждый год до 1 марта. На основании этих сумм вычисляется размер налога.

В отношении налога на недвижимость действуют нормы муниципального законодательства, а также «Закон о налогах на имущество физлиц», который распределяет нагрузку следующим образом:

1. при стоимости имущества до 300 тыс. руб. платится до 0,1%;
2. если постройки оценены в 300 — 500 тыс. руб., то уже предусматривается ставка 0,1 — 0,3%;
3. дома и объекты стоимостью от 500 тыс. руб. облагаются налогом по ставке от 0,3 до 2%.

Как правило, собственник имущества получает уведомление от контролирующего органа до августа. Если вы не получили соответствующей квитанции, можно обратиться в местную администрацию.

Налоги на недвижимость также начисляются по льготным ставкам для участников Великой Отечественной войны, пенсионеров, инвалидов и отдельных категорий военнослужащих.

Льготы в виде налогового вычета

В зависимости от характера сделок могут быть предусмотрены дополнительные вычеты при купле-продаже земли и дома. Подробную информацию по этим вычетам можно получить в индивидуальном порядке от сотрудников налоговой инспекции.

Все суммы расчета производятся на основании кадастровой стоимости, а она зависит от рыночных условий. Поэтому владельцы недвижимости должны быть готовы к росту ставок.

Если вы купили имущество на сумму не более 2 млн. руб., у вас есть право получить компенсацию от государства. Также льготы предусмотрены при условии, если вы приобрели на средства, полученные от сделки купли-продажи, аналогичное имущество. К примеру, купили соседний дом или участок для дачного хозяйствования.

Что ждет налогоплательщиков в этом году?

1. С 2018 года произошли изменения в отношении дачных домиков и садовых участков. При купле-продаже этих объектов придется платить НДФЛ в размере 13% для россиян, и до 30% для иностранных граждан и тех, кто не находился в стране на протяжении года;
2. Непрерывное владение земельным участком, которое ранее исчислялось 3-мя годами, теперь исчисляется пятью. Это значит, что налоговое послабление по уплате подоходного налога, могут получить лишь лица, кто владел землей больше 5-ти лет (однако эта норма не относится к лицам, получившим недвижимость от супруга, близкого родственника, на условиях пожизненного содержания или путем приватизации);
3. Пенсионеры по-прежнему вынуждены платить налоги на пользование дачным домом и участком под ним. Налоговые льготы для этой категории в текущем году не предусмотрены.

Данной статьей мы описали основные моменты, общие формулы и рекомендации по уплате налогов на дачи, дома и участки. Получить полную информацию в отношении налогообложения конкретного имущества, вы можете на сайте nalog.ru, а также в налоговых органах по месту жительства.

Налоговый кодекс РФ

Не забудьте добавить сайт Недвио в Закладки. Рассказываем о строительстве, ремонте, загородной недвижимости интересно, с пользой и понятным языком.

Какие существуют коммунальные платежи в частном доме

Жизнь в большом городе изматывает людей. Поэтому все больше и больше людей приобретают дачи или дома за городом. Так как нормально отдохнуть в квартире не всегда удается, ведь везде есть соседи, которые любят пошуметь. А в загородном коттедже можно насладиться тишиной, и отдохнуть на природе. Но это жилье тоже надо содержать и ремонтировать. Многие не знают, как начисляются коммунальные платежи за дачу и допускают нарушения ЖК.

Что сказано в законе

Обязанность оплачивать коммуналку возложена на граждан статьёй 153 Жилищного законодательства[1], имеющих в собственности имущество, которое подключено к системе и обслуживается УК. Это правило распространяется на всех граждан, имеющих в собственности дом, или другую недвижимость. Вносить оплату пользователи обязаны ежемесячно, в срок указанный в договоре. За несвоевременное внесение денежных средств, начисляется пеня, которая увеличивается каждый день. А за длительную просрочку к нарушителю будут применены соответствующие меры воздействия.

Что входит в коммуналку

Одним из плюсов отдельного дома является только то, что человек самостоятельно решает какие услуги будут подключены к его жилью. В квартире человек обязан оплачивать ремонт и содержание общедомового имущества, его обслуживание и дополнительные услуги. В дачном коттедже за сохранность имущества собственник отвечает самостоятельно.

Так, если прохудится крыша, повредиться сантехника, расходы по ремонту и восстановлению поломок лягут на одного человека. Кроме этого жилец имеет возможность самостоятельно прогревать свой дом, и отказаться от централизованного газоснабжения.

Какие коммунальные платежи являются основными в частном доме:

1. Электроснабжение. Стоимость электроэнергии в отдельном помещении такая же, как и в квартире. Размер платы полностью зависит от установленного в области тарифа и количества израсходованной энергии за определенный промежуток времени. Но от электроснабжения собственник коттеджа может отказаться. С каждым годом все больше людей устанавливают солнечные батареи либо электрогенераторы.
2. Водоснабжение. В загородных поселках у людей подсоединено только холодное водоснабжение. Соответственно и размер ежемесячной платы будет намного ниже.
3. Канализация.

Включенные в этот список ресурсы подключены практически у всех граждан, проживающих в частном секторе. В коммуналку дополнительно включается еще и: горячее водоснабжение, центральное отопление, газ, вывоз мусора.

Собственник вправе выбрать расширенный сервис либо оставить список из ресурсов, которые ему действительно необходимы.

Размер оплаты

Оплата коммунальных услуг в частном доме производится, так же как и в квартире. В конце месяца плательщику приходит квитанция с указанием суммы, подлежащей перечислению.

На общий размер платы влияют показания счетчика и тариф. Если в помещение в течение длительного времени никто не проживал, то оплачивать ничего не придется. Если в помещении отсутствуют специальные приборы учета, то платить всё равно придется. Сумма будет зависеть от количества лиц, которые зарегистрированы в жилом помещении. Также на стоимость может повлиять квадратура дома и его месторасположение.

При возникновении спорных ситуаций связанных с расчетом и оплатой услуг ЖКХ, стороны вправе обратиться в государственные органы.

Перечисление денег

В больших городах оплатить сервис ЖКХ проще, сделать это можно не выходя из дома, воспользовавшись порталом «Город» или интернет – банкингом. В отдаленных коттеджных поселках и деревнях такая возможность редкость. Чтобы закрыть задолженность в селе за предоставленные ресурсы потребуется посетить почту или УК.

Где жить дешевле

Большинство считают, что проживание в частном секторе намного дешевле. Но данное утверждение спорно. Да, затраты на коммуналку ниже, чем в многоквартирном жилье. Но любое жилье нуждается в ремонте. В многоквартирных домах на ремонт и обслуживание все владельцы собирают деньги. В дачном секторе, каждый сам за себя.

Также ресурсы для самостоятельного отопления недешевое. Зато, живя в отдаленных населенных пунктах, человек, может быть точно уверен в том, что никто его не затопит и не придется разбираться с соседями из-за порчи имущества.

Поэтому однозначного ответа на этот вопрос – нет. Все зависит от места проживания, тарифов, подключенных услуг и другого. Отказавшись от дополнительного сервиса, собственник имеет возможность значительно уменьшить расходы по коммунальным платежам на даче.

Человек, владеющий недвижимостью, обязан исполнять условия договора, заключенного в ЖКХ. И главной обязанностью является перечисление денежных средств ЖКХ. Общая сумма в чеке не зависит от вида недвижимости. Но на стоимость влияет месторасположение, квадратура и перечень предоставляемых ресурсов.